咸阳市秦都区第十八届人民代表大会

第五次会议上的书面报告

咸阳市秦都区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现向大会报告咸阳市秦都区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案），请予审议。

一、2025年财政预算执行情况

2025年，全区财政系统在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的有力监督下，深入贯彻区委高质量发展决策部署，坚持稳中求进的总基调，实施更加积极的财政政策，以“收支管理提效、民生保障提质、改革创新提速”为中心，扎实履行财政职能，在扩财源、保重点、惠民生、强绩效、防风险上奋发作为，为全区各项事业高质量发展提供财力支撑。

（一）一般公共预算执行情况

全区一般公共预算收入完成126195万元（含一次性收入因素），较上年增收20143万元，增长19%。其中：税收收入完成61556万元，非税收入完成64639万元。

一般公共预算支出完成360572万元，较上年增支43924万元，增长14%。按功能科目分类如下：

一般公共服务支出43524万元；

自然资源海洋气象等支出193万元；

灾害防治及应急管理支出2568万元；

公共安全支出5261万元；

教育支出87289万元；

科学技术支出1418万元；

文化旅游体育与传媒支出2589万元；

社会保障和就业支出65239万元；

卫生健康支出22330万元；

节能环保支出5765万元；

城乡社区支出91235万元；

农林水支出10257万元；

交通运输支出5319万元；

资源勘探信息等支出655万元；

粮油物资储备支出407万元；

商业服务业支出1313万元；

住房保障支出12328万元；

债务付息支出2626万元；

其他支出115万元；

金融支出106万元；

债券兑付服务费35万元。

（二）政府性基金预算执行情况

全区政府性基金收入完成7518万元。

全区政府性基金支出完成135632万元。按功能科目分类如下：文化旅游体育与传媒支出136万元，城乡社区支出55043万元，农林水支出2万元，资源勘探工业信息等支出1万元，住房保障支出420万元，其他支出64878万元，债务付息支出14982万元，债务发行费170万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

全区国有资本经营预算收入完成56127万元。

全区国有资本经营预算支出完成57423万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

全区社会保险基金预算收入完成49208万元。

全区社会保险基金预算支出完成41668万元。

二、2025年财政主要工作

2025年，面对经济下行、财政收支矛盾加剧的严峻形势，区财政部门科学研判、主动作为，以有力举措稳定财政运行，深化财政体制改革管理，落实区委、区政府重大决策部署，顺利完成全区稳经济、促发展、惠民生、防风险等各项工作。

（一）稳收入促发展，夯实财政基础。全面加强经济形势科学研判，根据运行情况及时调整优化财政推进措施，加强财税部门协调联动、集智聚力强化征管举措，确保财政收入颗粒归仓。采取清理回收存量资金、盘活处置闲置资产、特许经营权出让等稳妥方式科学处置国有“三资”。

（二）调结构强约束，优化支出管理。坚持“过紧日子”思想，严控“三公”经费及一般性支出，强化政府投资项目审批，建立重大支出事前评估机制，深化绩效评价结果应用，清理低效无效支出，集中财力办大事。

（三）防风险守底线，筑牢安全防线。践行“在发展中化债、在化债中发展”的理念，建立债务风险监测预警机制，持续防范化解地方政府债务风险。合理确定新增专项债券额度，全力保障“两重”“两新”项目建设，更好发挥专项债券强基础、补短板、惠民生的积极作用。

三、2026年区级预算草案

2026年预算编制深入贯彻中、省财政工作会议精神，落实区委重点工作部署，牢固树立“以政领财、以财辅政”理念，进一步加强财政科学管理，优化支出结构，防范化解重点领域风险，精准应对困难挑战，确保全区财政平稳健康运行。

（一）一般公共预算安排草案

根据2026年全区经济形势和国民经济发展计划，全区一般公共预算收入计划为130000万元（较上年同口径增长3%），加上级补助收入139200万元，减上解支出10347万元，2026年区本级支出计划258853万元。

（二）社会保险基金预算安排草案

2026年，全区社会保险基金预算收入计划52914万元，较上年同口径增收499万元，增长1%，全区社会保险基金预算支出计划44198万元，较上年同口径增支788万元，增长2%。

四、2026年财政工作谋划

财政工作将围绕既定目标任务，坚持政策支持和创新改革并举，做优增量资金、盘活存量资产，因地制宜发展新质生产力。综合使用专项债、财政补助等多种政策工具，推动经济持续回升向好，为全区“十五五”开局之年各项事业发展起好步。

（一）坚持稳增长与强支出加力提效。一是加强资金、资产、资源、资本财政统筹，拓宽增收渠道，增强财政收入持续性。二是加强与税务部门协调联动，依法依规、量质并重做好财政收入组织调度，加大对重点行业、重点税源企业的税收征管，做到依法征收、应收尽收。三是紧盯中央、省级政策导向，聚焦政府债券、转移支付、中央预算内资金等，加大上级资金争取力度，支持全区重大项目和重点领域建设。

（二）坚持调结构与强统筹多措并举。一是优先保障“三保”及重点民生项目等刚性支出，将有限财力聚焦到事关全区的重大决策、重大项目上，确保财尽其用、用有所成。二是持续实施提振消费专项行动，发挥财政促消费作用，提升居民消费能力。三是加力落实“两新”“两重”政策，持续提升服务供给能力，为经济社会高质量发展注入强劲动力。

（三）坚持优改革与强管理双管齐下。一是全面深化零基预算改革。打破传统“基数”依赖，从轻重缓急和财力情况出发，合理编制预算，逐步健全能增能减、有保有压、讲求实效的预算编制机制。二是全面强化预算执行管理。严格执行区人大批准的预算，硬化预算执行约束，切实规范提升政府采购预算编制、项目执行和资金结算等。三是全面提升预算绩效管理。科学运用成本分析结果指导预算编制和业务工作，强化成本管控绩效评价，提升财政资金使用效益。

（四）坚持防风险与守底线双向发力。一是兜牢债务风险底线。抢抓中央支持地方化债政策机遇，做好债券资金的“借、用、管、还”全流程管理，合理控制债务风险水平，做到及时预警研判，及早防范化解。二是兜实基层“三保”底线。始终将“三保”摆在最优先位置，严格落实“三保”预算，足额保障、不留缺口，加强“三保”预算执行监测，落实库款保障机制，保障“三保”刚性兑付。2026年“三保”支出预算预计完成156000万元。三是兜住财经纪律底线。围绕中省市区重大决策部署，紧盯重点领域和关键环节，推动财会监督与审计监督的贯通协调，加强对资金使用的全过程监管。

各位代表，2025年财政工作顺利完成，但面对经济新形势、新挑战，可以清晰地预见到2026年财政收支压力将会进一步加大，我们将在区委的坚强领导下，攻坚克难、实干争先，以战略思维谋全局、以底线意识化风险、以奋斗姿态抓落实、以开拓创新谋发展，全力以赴推进我区经济运行持续向好，为全区经济社会高质量发展贡献财政力量！ 

名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。地方各级一般公共预算包括本级各部门（含直属单位）的预算和税收返还、转移支付预算。

政府性基金：是指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

国有资本经营预算：是指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

功能科目：是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

转贷置换专项债券：‌是指将专项债券资金通过转贷方式，从上级政府或相关机构流转到下级政府或项目实施单位，用于支持特定的项目或领域发展。

零基预算：零基预算是一种预算编制方法，其核心原则是：每个预算周期开始时，所有预算项目均从“零”开始重新评估和证明合理性，而不考虑过去的预算水平或实际支出情况。