咸阳市秦都区财政局

（2025年8月26日）

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，现就全区2024年财政决算情况和2025年上半年财政预算执行情况汇报如下：

一、2024年财政决算情况

在区委的坚强领导下，区人大的有力监督下，财税部门强化税收征管，优化支出结构，财政预算执行平稳。

（一）财政收入完成情况

2024年，全区一般公共预算收入完成106052万元，为年初预算收入计划126000万元的84%，较上年同期118618万元减收12566万元，下降11%；政府性基金收入完成113万元。合计收入106165万元。

（二）财政支出完成情况

2024年，全区一般公共预算支出完成316648万元，较上年同期310478万元增支6170万元，增长2%。支出按功能科目划分为：

一般公共服务支出38724万元；自然资源海洋气象等支出122万元；灾害防治及应急管理支出2447万元；公共安全支出4072万元；教育支出81616万元；科学技术支出714万元；文化旅游体育与传媒支出2358万元；社会保障和就业支出64450万元；卫生健康支出26574万元；节能环保支出6171万元；城乡社区支出54721万元；农林水支出9053万元；交通运输支出2805万元；资源勘探信息等支出5214万元；金融服务支出145万元；商业服务业等支出1456万元；住房保障支出13195万元；债务付息支出2332万元；粮油物资储备支出467万元；债务发行费用支出12万元。

2024年，全区政府性基金支出89641万元。

（三）收支平衡情况

2024年一般预算收入106052万元，上级补助收入175180万元，债券转贷收入10886万元，调入资金38601万元；一般预算支出316648万元，上解支出13088万元，债券还本支出983万元；收支相抵，无年末滚存结余。

2024年政府性基金收入113万元，上级补助收入31540万元，转贷新增专项债券收入69700万元，转贷再融资专项债券收入48912万元，调入资金4659万元，2023年结余18042万元；基金支出89641万元，其他专项债务还本支出48912万元，调出资金9082万元；收支相抵，年终结余25331万元。

（四）地方政府债务情况

2024年地方债务限额550200万元。秦都区限额内债务情况：上年余额411171万元，当年新增债务收入129498万元，债务还本支出983万元，年终政府债务余额539686万元，其中：一般债券余额82170万元，专项债券457516万元。

（五）2024年财政主要工作

1、狠抓财政收入管理，协同共治应收尽收。紧盯收入目标，加强财税协作，客观全面分析经济形势，强化重点企业动态监测，不断壮大培育基础税源，深挖税收和非税增收潜力，做到应收尽收。持续向上争取资金，紧盯中省市政策导向，抢抓机遇，提升项目谋划包装能力，不遗余力向上争取各类政策和资金支持，有效缓解财政支出压力。

2、全力保障重点支出，优化结构惠及民生。一是切实兜牢“三保”底线，从源头上做好预算编制，从严控制预算安排，打破支出固化格局，建立能增能减、有保有压的预算分配机制；二是严格执行“过紧日子”要求，坚持勤俭节约、量入为出，优先保障“三保”支出，2024年，全区“三保”支出完成190142万元，占财政总支出的60%。

3、切实加强风险防范，保障财政稳健运行。一是全面实施预算绩效管理，提升预算绩效管理的制度化、规范化、体系化水平，以绩效管理为抓手持续推动财政资金聚力增效，2024年选取了9个区级部门预算项目支出和2个区级部门整体支出，对31871万元资金开展财政重点绩效评价。二是加强国库库款管理，及时掌握库款流入流出情况，掌握“三保”支出和债务还本付息情况，合理安排资金支付，保障财政稳健运行。三是全力做好财政监督工作，对全区65个部门及162个单位2024年度预算公开情况进行检查，及时督促做好问题整改落实。 

二、2025年上半年预算执行情况

区财政局围绕区委、区政府重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，落实积极的财政政策，聚焦聚力打好“八场硬仗”，抓收入、争项目、保民生、防风险、促发展，各项工作取得新成效、新进展。

上半年，全区一般公共预算收入完成81809万元，占年初预算收入计划110300万元的74%，较上年同期55987万元增收25822万元，增长46%。全区一般公共预算支出完成240308万元，占年初预算支出计划262900万元的91%，较上年同期180753万元增支59555万元，增长33%。全区政府性基金支出99516万元。支出按功能科目划分为：

一般公共服务支出21224万元；自然资源海洋气象等支出13万元；灾害防治及应急管理支出1270万元；公共安全支出2743万元；教育支出59064万元；科学技术支出182万元；文化旅游体育与传媒支出1041万元；社会保障和就业支出32575万元；卫生健康支出8237万元；节能环保支出2981万元；城乡社区支出93499万元；农林水支出4654万元；交通运输支出2712万元；资源勘探信息等支出347万元；粮油物资储备支出330万元；商业服务业等支出596万元；住房保障支出6595万元；债务付息支出2104万元；金融支出26万元；其他支出115万元。

上半年，全区政府性基金支出99516万元，政府性基金收入均来自上级补助收入。

三、财政运行存在的问题

一是税收收入下降明显。经与全区各税务部门进行数据比对，全区财政收入中税收收入下降明显，且自去年以来工商税收和契税呈现逐月下降的态势，预计短期内较难转变。二是土地收入严重萎缩。当前土地市场遇冷，自去年以来，全区几乎无商住开发土地出让收入，导致区级财政收入缺少重要来源，难以弥补财政支出缺口。三是非税收入后续乏力。2025年疫苗费实行专户管理，不再纳入非税收入范畴。加之年初盘活古渡家园公租房小区及配套设施20年经营权，后期该项非税收入将不再逐月入库，非税征管口径变小，压缩了非税收入增长空间。

四、下一步工作措施

一是培育壮大财源。牢固树立精细管理意识，强化税收征管服务，坚持依法征收、应收尽收，加快建立全生命周期的税源治理体系，着力发掘存量、扩大增量、提高质量，为财政收入稳定增长提供支撑。积极向上争取资金，主动把握中省市宏观政策导向，力争获得上级更多的项目和资金支持。二是精简财政支出。坚持尽力而为、量力而行、守住底线、突出重点，调整优化支出结构，将有限的财力用于保障教育、医疗、社会保障和就业等民生支出，稳步推进城乡义务教育一体化发展，构建完善的社会保障体系。三是加强债务管理。认真执行防范化解政府债务风险工作方案，积极向上争取政府再融资债券和新增一般债券额度，优化债务结构，缓解偿债压力。制订年度债务化解计划，明确还款单位主体责任，及时向债务主管部门分解下达化解任务，定期对债务化解情况进行研判调度。加快已发债项目实施进度，尽快形成实物工程量，及时拨付债券资金，充分发挥专项债券资金效益。