2023年9月27日在咸阳市秦都区十八届人大常委会

第十二次会议上

咸阳市秦都区财政局

区人大常委会:

我受区政府委托，向秦都区十八届人大常委会第十二次会议报告全区2022年财政决算情况和2023年上半年财政预算执行情况，请予以审议：

一、2022年财政决算情况

2022年，在区委区政府的坚强领导下，在区人大的有力监督下，财税部门强化税收征管，优化支出结构，财政预算执行情况总体良好。

（一）财政收入完成情况

2022年，全区一般预算收入完成101211万元，为年初预算109000万元的93%，基金收入完成5054万元。合计106265万元。

收入分科目完成情况：

工商税收完成41474万元，较上年同口径下降9%。耕地占用税、契税完成35487万元，较上年同口径下降15%。非税收入完成24250万元，较上年同口径增长58%。

（二）财政支出完成情况

2022年，全区一般公共预算支出完成285934万元，为年初预算169000万元的169%，支出按功能科目划分为：

1、一般公共服务支出42005万元；

2、自然资源海洋气象等支出104万元；

3、灾害防治及应急管理支出3131万元；

4、公共安全支出4929万元；

5、教育支出77182万元；

6、科学技术支出476万元；

7、文化旅游体育与传媒支出1600万元；

8、社会保障和就业支出57617万元；

9、卫生健康支出31768万元；

10、节能环保支出2244万元；

11、城乡社区支出32639万元；

12、农林水支出8354万元；

13、交通运输支出2331万元；

14、资源勘探信息等支出6828万元；

15、金融服务支出35万元；

16、商业服务业等支出537万元；

17、住房保障支出11716万元；

18、债务付息支出2160万元；

19、粮油物资储备支出163万元；

20、其他支出100万元；

21、债务发行费用支出15万元；

2022年，全区政府性基金支出199437万元。

（三）收支平衡情况

2022年一般预算收入101211万元，上级补助收入169123万元，债券转贷收入13915万元，调入预算稳定调节基金3594万元，调入资金24577万元，2021年结余75万元；一般预算支出285934万元，上解支出12484万元，债券还本支出11050万元，调出资金3027万元；收支相抵，无年末滚存结余。

2022年政府性基金收入5054万元，上级补助收入97150万元，转贷新增债券收入80900万元，调入资金3027万元，2021年结余33865万元；基金支出199437万元，上解支出46万元，地方政府专项债券还本支出1797万元，调出资金18649万元；收支相抵，年末滚存结余67万元。

（四）地方政府债务情况

2022年地方债务限额415600万元。秦都区限额内债务情况：上年余额293689万元，当年新增债务收入94815万元，债务还本支出12847万元，年终政府债务余额375657万元，其中：一般债券余额65053万元，专项债券310604万元。

（五）2022年财政主要工作

1、强化工作举措，做好财政税收收入组织。区财政部门加强与区税务部门的相互协作，横向联动。一是加强税收征管，严格依法征税，精细化、规范化管理税收工作，做到税款应收尽收。二是夯实税源基础，加强对重点税源征收监管，挖掘工商税、耕契两税等税收潜力；三是加强非税收入监管，运用非税收入征收管理系统，从源头上监管非税收费征缴情况，对执收单位收费项目登记造册，动态管理。非税收费项目的增减、调整严格依据政策和审批程序办理，确保源头控收，促进非税收入合规征缴，进一步实现非税收入较大的增长。

2、优化支出结构，做好财政资金支出保障。一是在全区财政紧平衡状态下落实政府过“紧日子”要求，大力压缩非刚性、非重点支出和公用经费支出，优先确保基层“三保”支出。2022年，全区“三保”支出完成156761万元，较上年增加26305万元，增长20%，“三保”支出得到全面保障，维护了社会和谐稳定。二是充分发挥好中央直达资金的作用，进一步强化资金监管，确保资金快速直达基层，直接惠企利民。

3、强化财政监督，做好财政资金绩效管理。一是推进预算管理提质增效，以“全过程”管理为主线，建立预算绩效管控体系，严把事前评估、事中监控、事后评价三个关键节点，强化绩效目标引领和绩效结果应用两大支撑。2022年区本级编制项目绩效目标2556个，实现区级项目资金绩效管理全覆盖。二是建立财政资金直达常态化机制，根据直达资金管理要求，全力以赴做好直达资金分配、下达、使用、监控工作，努力实现投向准、分配快、保障足、监管严的预期目标，2022年全区已下达的直达资金全部分配到位。三是全力做好财政监督工作。在全区开展财经秩序专项整治行动，认真开展自查自纠，对全区共65个部门2022年预算公开情况进行检查，及时做好问题整改落实，促进部门预算公开工作。

4、强化政府债务管理、做好风险防控。将债务收支纳入预算管理，建立健全相关管理制度；严格按照债务限额，控制新增债务规模，防范债务风险发生。

二、2023年上半年预算执行情况

上半年，我们坚持稳中求进的工作总基调，坚决落实积极财政政策，坚持政府过“紧日子”的要求，进一步优化支出结构，大力压缩非刚性、非重点支出和公用经费支出，优先保障“三保”支出，坚决落实区委区政府的重大决策部署，为全区经济社会发展提供了有力保障，财政运行总体平稳有序。

（一）财政收入执行情况

1-6月全区地方财政收入完成56559万元（剔除一次性停车泊位有偿使用收入108550万元），占年初预算105300万元的54%，较上年同期增收645万元，同口径增长1.2%。其中：工商税收入完成28881万元，较上年同期25625万元增收3256万元，增长13%；耕地占用税和契税完成16718万元，较上年同期12082万元增收4636万元，增长38%。非税收入完成10960万元，较上年同期18207万元减收7247万元，下降40%。

（二）财政支出执行情况

1-6月全区一般公共预算支出完成130760万元，占年初预算支出完成数173000万元的76%，支出按功能科目划分为：

1、一般公共服务支出15378万元；

2、自然资源海洋气象等支出8万元；

3、灾害防治及应急管理支出1040万元；

4、公共安全支出1524万元；

5、教育支出43935万元；

6、科学技术支出128万元；

7、文化旅游体育与传媒支出1856万元；

8、社会保障和就业支出26796万元；

9、卫生健康支出12969万元；

10、节能环保支出1545万元；

11、城乡社区支出11934万元；

12、农林水支出2705万元；

13、交通运输支出532万元；

14、资源勘探信息等支出756万元；

15、商业服务业等支出40万元；

16、住房保障支出7895万元；

17、债务付息支出1311万元；

18、粮油物资储备408万元。

2023年1-6月，全区政府性基金支出30353万元。

（三）存在的问题及原因

上半年以来，财政工作虽取得了一定的成绩，但依然存在着一些问题和困难。一是财政收支平衡压力加大。受宏观经济持续下行、减税降费等因素影响，地方财政收入增长乏力，全区可调度资金不断压减。2023年年初预算除保工资、保运转、保基本民生支出外，已无多余财力安排其他项目支出，区级支出压力进一步加大，收支矛盾问题进一步突出，财政运行将长期处于“紧平衡”状态。二是保刚性支出任务繁重。随着城市化进程的持续推进和社会经济的发展，以及教育质量的不断提升，外来人口大量流入，给我区教育资源带来较大压力，教育支出逐年增大。教育基础设施建设、人员工资提标等方面增支较多，造成区级财政保刚性支出任务艰巨。三是土地收益锐减建设资金紧张。近年来房地产行业遇冷，土地交易疲软，2023年上半年无土地挂牌出让，因此无土地收益来弥补区级重点项目建设资金的不足。

三、下一步工作措施

一是加强财政资金统筹。全面落实积极财政政策，进一步深化财税体制改革，提高基层财政保障能力，兜牢兜实基层“三保”底线，夯实税基，培植财源，加大资产资金盘活使用力度，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。

二是加强财政预算管理。强化全口径综合预算，实行指标化管理，编实、编细、编准部门综合预算。将审计、巡视、财会监督、绩效评价等结果作为预算安排的重要参考依据，提高预算编制质量。牢固树立“无项目不预算，无预算不支出”的工作理念，严格把握“保工资、保运转、保基本民生”的底线，持续加强预算管理工作。

三是提高财政资金使用效率。督促预算单位加大资金支出力度，实现对资金使用流程的全程监控和管理，及时了解财政资金的使用情况，按照轻重缓急的原则，将有限的资金发挥出最大的使用效率，真正推动财政资金聚力增效。

四是加强向上争取资金。认真研究上级财政奖补政策和项目投资方向，积极开展项目搜集筛选、分析论证、策划包装、申报对接、跟踪落实、服务保障等系列工作，持续推进新增专项债券项目申报和发行，为经济社会发展争取更多资金支持。

各位委员、代表，今年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好各项经济工作意义重大，我们将在区委区政府的坚强领导下，在区人大的大力支持监督下，坚定信心、攻坚克难，为奋力推进全区高质量发展贡献财政力量。